El Departamento de Justicia de los Estados Unidos (U.S. Department of Justice) informó el pasado 15 de julio de 2026 la condena de dos ex empleados de TD Bank N.A. por su participación en maniobras vinculadas con el lavado de activos y el fraude bancario. Las decisiones forman parte de una investigación más amplia que reveló importantes deficiencias en los controles internos de prevención del lavado de dinero dentro de la entidad financiera.

De acuerdo con la información oficial, W.A. , quien se desempeñaba como gerente asistente de una sucursal del banco en Nueva York, fue condenado a 46 meses de prisión tras admitir haber utilizado su posición para facilitar el movimiento de fondos pertenecientes a una organización dedicada al lavado de activos. Según el Departamento de Justicia, entre 2019 y 2021 dicha organización logró canalizar aproximadamente 474 millones de dólares a través de cuentas abiertas en TD Bank.

En la misma investigación, un segundo ex empleado de la entidad recibió una condena de 24 meses de prisión por conspiración para cometer fraude bancario y por la falsificación de registros vinculados con la actividad financiera.

Estos casos se suman a otras condenas dictadas durante el presente año contra empleados de la misma institución por aceptar sobornos, abrir cuentas destinadas a organizaciones criminales y colaborar con maniobras de lavado de activos provenientes del narcotráfico.

La principal enseñanza: el mayor riesgo muchas veces está dentro de la organización

Más allá de la gravedad de los hechos, este caso deja una enseñanza particularmente valiosa para quienes diseñan e implementan programas de compliance.

Tradicionalmente, los sistemas de prevención concentran gran parte de sus recursos en analizar a clientes, proveedores y terceros. Sin embargo, la experiencia demuestra que un programa de integridad puede fracasar aun cuando sus políticas sean técnicamente correctas, si quienes deben aplicarlas participan deliberadamente en la maniobra ilícita o utilizan sus facultades para neutralizar los controles existentes.

El denominado riesgo interno (insider risk) constituye actualmente uno de los principales desafíos para las entidades financieras y, en general, para cualquier organización sometida a obligaciones de prevención del lavado de activos, fraude o corrupción.

Por ello, un programa de compliance eficaz no debe limitarse a verificar el comportamiento de terceros. También debe contemplar mecanismos destinados a prevenir, detectar e investigar conductas irregulares de quienes integran la propia organización.

Entre las buenas prácticas recomendadas se destacan la adecuada segregación de funciones, el monitoreo de operaciones excepcionales, el control de accesos privilegiados a los sistemas, auditorías internas independientes, canales de denuncia eficaces y revisiones periódicas sobre las decisiones adoptadas por empleados con facultades para autorizar o modificar operaciones sensibles.

Una tendencia consolidada en la persecución penal internacional

Las recientes condenas reflejan además una política criminal cada vez más marcada a nivel internacional: perseguir no solo a las organizaciones criminales que generan o canalizan fondos ilícitos, sino también a los empleados, directivos o funcionarios que, aprovechando su posición dentro de instituciones reguladas, facilitan el funcionamiento de esas estructuras.

En este contexto, la eficacia de un programa de compliance ya no se evalúa únicamente por la existencia formal de códigos de conducta o manuales internos. Cada vez con mayor frecuencia, las autoridades valoran si la organización implementó controles reales y razonablemente eficaces para prevenir la actuación ilícita de quienes desarrollan funciones críticas dentro de la empresa.

Las investigaciones desarrolladas por el Departamento de Justicia de los Estados Unidos constituyen un nuevo recordatorio de que la prevención del delito económico exige una visión integral del riesgo, donde los controles internos resultan tan importantes como el análisis de clientes y terceros.

Fuentes

• Departamento de Justicia de los Estados Unidos (U.S. Department of Justice), “Two TD Bank Insiders Sentenced to Prison for Facilitating Money Laundering, Fraud”, 15 de julio de 2026.
• Departamento de Justicia de los Estados Unidos, “TD Bank Insider Sentenced to Prison for Accepting Bribes, Laundering Millions to Colombia”, 10 de junio de 2026.
• Departamento de Justicia de los Estados Unidos, “Bank Insider Pleads Guilty to Facilitating Fraud Schemes at Two Financial Institutions”, 28 de mayo de 2026.

Estudio Rois

*La presente publicación tiene fines exclusivamente informativos y de divulgación jurídica. No constituye asesoramiento legal para casos particulares.*